Overzicht baten en lasten
Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Algemene dekkingsmiddelen | R2021 | B2022 primitief | B2022 na wijziging | R2022 | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|
Algemene uitk. en overige uitk. gemeentefonds | 44.971 | 47.355 | 51.663 | 54.314 | 2.650 |
Dividend | 143 | 53 | 53 | 51 | -2 |
Lokale heffingen | 9.040 | 7.773 | 7.861 | 7.874 | 13 |
Overige dekkingsmiddelen | 325 | 1.061 | 776 | 1.236 | 460 |
Saldo vd financieringsfunctie | 973 | 1.094 | 687 | 751 | 64 |
Saldo | 55.452 | 57.336 | 61.040 | 64.225 | 3.185 |
Overzicht baten en lasten algemene dekkingsmiddelen
Algemene dekkingsmiddelen | R2021 | B2022 primitief | B2022 na wijziging | R2022 | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 216 | -620 | 43 | -323 | 366 |
Baten | 55.668 | 56.717 | 61.083 | 63.902 | 2.818 |
Saldo baten en lasten | 55.452 | 57.336 | 61.040 | 64.225 | 3.185 |
Toevoegingen aan reserves | - | - | - | - | - |
Onttrekkingen aan reserves | - | - | - | - | - |
Saldo reserves | - | - | - | - | - |
Saldo | 55.452 | 57.336 | 61.040 | 64.225 | 3.185 |
Lasten
Op basis van de gemiddelde dotatie in de afgelopen 3 jaar, is een dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren begroot van € 0,25 miljoen, gezien de huidige ontwikkelingen, waardoor steeds meer mensen in financiële problemen komen. De debiteuren zijn per 31 december 2022 beoordeeld. Uit deze beoordeling is gekomen dat de voorziening met € 0,11 miljoen verlaagd moet worden (zie ook de toelichting onder de baten). De begrote toevoeging aan de voorziening heeft daarom niet plaatsgevonden. Dit heeft lagere lasten tot gevolg van in totaal € 0,25 miljoen.
Daarnaast is een verlaging van de lasten van € 0,1 miljoen ontstaan, voornamelijk door het verminderen van een eerder geboekte suppletie over voorgaande jaren.
Diverse kleine plussen en minnen veroorzaken het resterende verschil aan lagere lasten van € 0,02 miljoen.
Baten
Gemeentefonds (voordeel € 2,65 miljoen)
De hogere baten voor het gemeentefonds worden veroorzaakt door de uitkomsten van de september- en decembercirculaire 2022. De mutaties hebben met name betrekking op extra gelden voor de Energietoeslag (ad. € 1,1 miljoen), ruimte binnen het BTW compensatiefonds ( € 0,48 miljoen ), actualisatie van maatstaven ( € 0,88 miljoen ) en eenmalige compensatie voor de invoering van de omgevingswet ( € 0,25 miljoen )
De debiteuren per 31 december 2022 zijn beoordeeld (zie ook de toelichting onder de lasten). Uit deze beoordeling is gekomen dat de voorziening met € 0,11 miljoen verlaagd moet worden. Deze vrijval uit de voorziening heeft € 0,11 miljoen hogere baten tot gevolg. Deze vrijval moet gezien worden in relatie tot de toevoeging aan de post dubieuze debiteuren van de binnen het programma Samenleving, deelprogramma Werk en Inkomen van € 0,23 miljoen (Tozo debiteuren).
Diverse kleine plussen en minnen veroorzaken het resterende verschil aan hogere baten van € 0,06 miljoen.